Als zelfstandige heb je jarenlang heel hard gewerkt. Je klopte werkdagen van 10, 12, misschien zelfs 16 uur. Je hebt dat jarenlang volgehouden. Maar wanneer je eindelijk mag denken aan afbouwen en je verdiende rust… krijg je financiële kopzorgen omdat je er niet gaat komen met je kleine pensioentje. En dan pas besef je dat je eerder had moet denken aan een pensioenplan. Ook al lijkt het allemaal veraf, zo’n pensioenplan is noodzakelijk. Vandaag al, niet morgen.
Het enige dat je wil is minstens je huidige levensstandaard verderzetten de dag dat je onbezorgd kan genieten van het leven. Maar hoeveel kapitaal heb je daarvoor nodig? En wat kan ik vandaag doen om later écht te kunnen genieten?
Hoeveel je uiteindelijke pensioen zal bedragen, hangt af van je persoonlijke situatie. Je kan zelf al eens gaan kijken op MyPension. Een doorsnee zelfstandige met een gemengde loopbaan, dus een stuk als werknemer en een stuk als zelfstandige, zou volgens PensionStat moeten uitkomen op ongeveer 1.208 euro netto per maand. Ben je dit jaar gestart als zelfstandige, haal je gemiddeld 2.500 euro per maand binnen gedurende 45 jaar, dan zal je pensioen 1.500 euro per maand bedragen.
Kijk tegelijkertijd eens naar je uitgaven vandaag. 1 op 3 Belgen moet zijn spaargeld aanspreken om rond te komen. Energie kost gemiddeld al 400 euro per maand, je winkelkar kost ook een 500 euro per maand. En dan moet je alle andere kosten er nog bij tellen: telecom, water, benzine, verzekeringen, dokter, apotheker, huishoudtoestellen, herstellingen,… En wie weet ben je bij de gelukkigen die 100 jaar mogen worden, maar breng je de laatste jaren van je leven door in een woonzorgcentrum. Zo’n basisverblijf kost minstens al 1.800 euro. Onmogelijk dat je er komt met je kleine pensioentje! En daarom moet je vandaag al plannen.
Dé vraag die je je moet stellen: welk uitgavenpatroon zal ik hebben de dag dat ik op pensioen ben? En laat je vooral niet misleiden. Want de dag dat je het rustiger aan kan doen, heb je méér tijd om te reizen, om lekker te gaan eten, om met je hobby’s bezig te zijn,… Wellicht zal je moeten rekening houden met een uitgavenpatroon van om en bij de € 3.000 per maand of € 36.000 per jaar. Ga je met pensioen op 67 en heb je het geluk nog 25 jaar te leven, dan zal je € 900.000 uitgeven. Met je wettelijke pensioen financier je de helft. Maar van waar komt die overige € 450.000? En dan hebben we nog geen rekening gehouden met een jaarlijkse inflatie van de kosten in de jaarlijkse indexering van je pensioen.
Als je weet hoeveel er ongeveer zal binnenkomen en hoeveel je zal uitgeven, dan kan je ook meteen bekijken hoeveel aanvullend pensioenkapitaal je moet opbouwen. In een eerste fase kan dat via de 2de en 3de pensioenpijler. Dan spreken we enerzijds over het Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen (VAPZ), de Individuele Pensioentoezegging (IPT) en de Pensioenovereenkomst voor Zelfstandigen (POZ). Anderzijds gaat het over fiscaal sparen met privégelden, het zogenaamde pensioensparen. Dit kan je ook aanvullen met het fiscaalvoordelige lange termijn sparen. Binnen die 2de en 3de pijler krijg je op pensioenleeftijd een kapitaal uitgekeerd, dat je kan gebruiken om in je uitgaven te voorzien.
Naast deze fiscale pensioenproducten kan je ook niet-fiscaal sparen. Beleggen in roerende goederen levert je nog altijd het meest op, maar denk ook aan een ander soort beleggingen. Een mix van beleggingen en dividenden (uit je vennootschap) brengt je vaak het meeste op.
Vanuit Ondernemingscoach hebben wij uiteraard het best een zicht op je cijfers. Die cijfers, in combinatie met jouw pensioendoelstellingen, zijn de basis voor een uitgewerkte pensioenanalyse. Zo krijg je een idee waar je vandaag staat, hoe je vermogen evolueert en wat er nog nodig is om je doelstellingen te halen. Zo kan je met een gerust hart toewerken naar je welverdiende “oude dag”. Spreek erover met je ondernemingscoach!
Na het succesvol beëindigen van mijn studies heb ik enkele jaren ervaring opgedaan binnen een groot boekhoudkantoor, een nationale speler met toch wel een goede reputatie toen. Eigenlijk is mijn professionele carrière niet anders gestart dan veel andere boekhouders als ik het zo bekijk. Ik beheerde dus een reeks klanten, zoals onze dossierbeheerders dat vandaag binnen Ondernemingscoach ook doen.
En voor die klanten deed ik het boekhoudwerk van a tot z. Ook het fiscale aspect nam ik voor mijn rekening. Je moet aan die kant ook gezeten hebben, wil je de noden van kmo’s goed begrijpen.
Omdat ik zo gefrustreerd raakte in mijn job. Ik had veel klantencontacten, maar merkte dat die klanten allemaal meer verwachtten van hun boekhouder. Ik had het gevoel dat het werk dat we deden ok was, maar ook niet meer dan dat. Na verloop van tijd haalde ik er geen energie meer uit. Toen begon het idee te spelen om iets te starten wat heel wat van mijn klanten destijds nodig hadden. Hier en daar nam ik al een persoonlijk dossiertje voor mijn rekening na de uren, wat op termijn evolueerde naar een eetkamer waar je geen bord meer op tafel kon zetten. Eigenlijk zijn daar de eerste zaadjes van Ondernemingscoach geplant.
Moet ik niet lang over twijfelen: elke dag zien hoe we het toch allemaal anders aanpakken dan onze collega’s. Soms zit het in kleine dingen. Je kan een starter over de vloer krijgen die zich verwacht aan een grijze muis in een maatpak die chinees spreekt. En dan zie je die nadien vol goesting buitengaan omdat hij of zij toch meer heeft meegekregen dan wat cijfertjes. Of je ontmoet iemand die aanvankelijk op zoek is naar een boekhoudkantoor, maar wiens wereld je ziet opengaan als we vertellen over onze aanpak en onze focus op groei voor onze klanten. Een dag kan soms met kleine oogjes starten moet ik toegeven, maar een uurtje nadien kan de hemel zo opklaren als je weer eens een fijn gesprek hebt gehad met een (toekomstige) ondernemer. Verder word ik wild enthousiast als een toekomstige ondernemer/ klant dingen bereikt waarvan iedereen zegt dat het onmogelijk is.
Een van mijn grootste klanten kreeg ooit van zijn eerste boekhouder te horen dat hij geen bvba wou oprichten omdat hij niet geloofde in zijn verhaal.
Ondertussen zijn we al 6 jaar bezig en elke mijlpaal bracht wel een challenge mee. Vandaag willen we vooral een antwoord kunnen bieden op een nieuw soort vragen die we meer en meer krijgen van onze groeiklanten. Uiteindelijk evolueren we van advieskantoor naar een groeikantoor, en daar komt wel wat bij kijken. Zeker omdat die switch gebeurt in volle groei van Ondernemingscoach. Dus die uitdagingen zijn misschien nog nooit zo groot geweest. Neem daarbij ook nog eens onze operationele uitdagingen mee op onze zoektocht naar gemotiveerde medewerkers en je merkt dat het niet zomaar op een dienblad wordt aangereikt. Uitdagingen creëert goesting, dat maakt dat ik de laatste weken/maanden veel uitdagingen tegenkom, maar de goesting nog groter geworden is!
Dat het allemaal voor mij mag vooruitgaan. Ik kan en wil niet blijven stilzitten. Ik weet van mezelf dat ik de lat altijd maar hoger leg en ik verwacht van mensen rondom mij dat ze meevolgen. Dat is niet altijd even evident. Ik heb toch ook wel geleerd dat ik af en toe eens moet afremmen. Maar liefst niet te lang. Mijn hoofd zit vol ideeën en ik kies niet graag. Maar ik besef wel dat de mensen rondom mij zich wel eens durven afvragen wanneer mijn raket eindelijk eens wat snelheid gaat minderen. Laat ons zeggen dat ik eraan werk.
Ik heb er toch wel een aantal die ik sterk bewonder. Voor iemand als Willy Naessens, die geen remmen heeft en op zijn leeftijd nog gas blijft geven terwijl het niet meer moet, heb ik veel respect. En ook al ben ik Anderlecht supporter, toch heb ik veel appreciatie voor een ondernemer als Bart Verhaeghe. Die bewijst dat je als ondernemer ook een club naar een hoger niveau kan tillen. Hoe hij van een voetbalclub een succesvol bedrijf heeft gemaakt, daar kan je alleen toch maar van genieten en leren. En dan heb ik het niet eens over zijn werk in andere projecten zoals Uplace en Itinera.
Mijn hoofd zit vol, welke moet ik eruit halen? We willen verder groeien, daarom zoeken we ook weer nieuwe gemotiveerde medewerkers. We zoeken vooral mensen die zich willen smijten. Daarnaast werk ik ook aan iets nieuws, dat eigenlijk verder gaat dan Ondernemingscoach. Er zijn wel enkele raakpunten mee. In 2023 gaat het verder vorm krijgen, ik kan wél vertellen dat er veel vraag naar is. En omdat het niet bestaat hoe ik het voor ogen heb, verwacht ik er wel veel van. En natuurlijk is het op kmo’s gericht, want dat is ons dna. Aan nieuwe plannen geen gebrek.
Een community creëren van groeiende ondernemers die elkaar ontmoeten en elkaar helpen met ideeën uit te wisselen. Zoals ik het vaak zeg tegen ondernemers, binnen 15 jaar samenzitten aan dezelfde bureau en terugblikken met een goed glas en denken, het was allemaal niet makkelijk maar we hebben het er toch vanaf gebracht.
Sinds 15 februari 2023 gelden na lange tijd nog eens nieuwe bedragen voor een forfaitaire dagvergoeding indien u beroepsmatig naar het buitenland gaat.
We maken een onderscheid tussen uzelf en een werknemer.
Indien de onkostenvergoeding bedoeld is voor een werknemer, kan deze toegepast worden ongeacht of uzelf in de vennootschap zit of niet. Is de vergoeding voor uzelf bedoeld, dan is deze vergoeding enkel van toepassing als u zaakvoerder of bestuurder bent in een vennootschap.
U kan van een buitenlandse dagvergoeding genieten indien u op buitenlandse zakenreis gaat. Dit geldt enkel voor beroepsmatige verplaatsingen. Denk maar aan een reis naar een buitenlandse leverancier of klant, het bijwonen van een congres of een bezoek aan een buitenlandse beurs.
Let wel op dat u lang genoeg weg bent. Indien u op één dag heen en weer reist, moet u minstens tien uur weggeweest zijn, anders mag u geen dagvergoeding uitkeren. Indien langer, moet u minstens één keer overnachten.
Daarbij mag reizen ook niet uw beroep zijn, is dit wel het geval dan zal de fiscus het niet aanvaarden dat u elke dag een vergoeding opneemt.
Een buitenlandse dagvergoeding is fiscaal interessant. Privé wordt u niet belast op deze vergoeding en voor uw vennootschap is ze 100% aftrekbaar.
Bovendien zijn er ook geen bewijsstukken nodig. De vergoeding dekt de kosten van maaltijden en andere kleine uitgave ter plaatse waarvoor u gebruikelijk geen ticketjes verkrijgt. Echter zitten reis- en verblijfkosten niet inbegrepen bij het forfait. Deze mogen apart betaald worden door de vennootschap, hier dienen wel de nodige bewijzen voor te zijn.
De fiscus heeft enkele correcties uitgewerkt op het principe “voor elke dag dat bedrag”. Op de dag van vertrek en aankomst telt de vergoeding slechts voor een halve dag. Mits u op zakenreis gaat voor meer dan 30 dagen gelden deze tarieven niet meer, dan zal u zich tevreden moeten stellen met een lagere dagvergoeding van ‘categorie 2’.
Vervolgens zullen ook de maaltijden die u nuttigt in het hotel en mee op de hotelfactuur staan, verrekend moeten worden met de onkostenvergoeding. Deze vergoeding moet forfaitair verminderd worden met 35% voor een middagmaal en met 45% voor een avondmaal. Ontbijtkosten worden geacht inbegrepen te zijn bij de hotelkosten. Eventuele maaltijdcheques moeten ook worden afgehouden van deze vergoeding.
LET OP: Bovenstaande richtlijnen zijn niet van toepassing voor eenmanszaken. Ze kunnen deze forfaitaire vergoedingen niet gebruiken en dienen steeds bewijsstukken voor te leggen.
| Landen | Forfaitaire dagvergoeding (€) Categorie 1 | Forfaitaire dagvergoeding (€) Categorie 2 |
| Nederland | 98,00 | 59,00 |
| Frankrijk | 100,00 | 60,00 |
| Duitsland | 87,00 | 52,00 |
| Canada | 102,00 | 61,00 |
| Verenigde Staten | 117,00 | 70,00 |
© Ondernemingscoach 2024
